什么是貨幣基金偏離度 如何處理貨幣基金偏離度

　　在基金市場(chǎng)中一定會(huì)有人遇到過(guò)基金偏離度，對(duì)此有過(guò)接觸的人當(dāng)然已經(jīng)很熟悉，但沒(méi)有接觸過(guò)的人仍然是一片空白。什么是貨幣基金偏離度，如何處理基金偏離度，這兩個(gè)知識(shí)點(diǎn)在接下來(lái)的文章中會(huì)和大家詳細(xì)介紹

　　什么是貨幣基金偏離度?在我國(guó)基金偏離度是貨幣基金的特有概念，表示方法是D=|Nb-Na|/Na*100%而要詳細(xì)了解它，首先就要從貨幣市場(chǎng)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)價(jià)方法來(lái)分析。

　　在我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金都采用攤余成本法來(lái)計(jì)價(jià)，再以“影子定價(jià)”來(lái)評(píng)估基金資產(chǎn)凈值。攤余成本法是以持有債券投資票面利率計(jì)算應(yīng)收利息，再按照實(shí)際利率法在剩余期限內(nèi)攤銷其買入時(shí)的折價(jià)，以攤余成本計(jì)算基金資產(chǎn)凈值;影子定價(jià)是采用市場(chǎng)利率及交易價(jià)格評(píng)估基金資產(chǎn)凈值。而貨幣市場(chǎng)基金偏離度則是上面兩種定價(jià)方法中基金資產(chǎn)凈值的偏離程度。

　　如何處理貨幣基金偏離度?因市場(chǎng)利率及交易價(jià)格不斷波動(dòng)，因此貨幣市場(chǎng)基金的兩種估值方法所計(jì)算出的資產(chǎn)存在偏離是無(wú)可避免的。只要偏離度在規(guī)定范圍內(nèi)，可將其忽略不計(jì);一旦超過(guò)范圍，就要對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，具體操作如下：

　　<1>若D≤0.5%，根據(jù)攤余成本來(lái)確定基金資產(chǎn)凈值，基金資產(chǎn)凈值N=Na

　　<2>若D>0.5%，則根據(jù)公允價(jià)值指標(biāo)來(lái)調(diào)整資產(chǎn)組合賬面價(jià)值，基金資產(chǎn)凈值N=Nb，調(diào)整差是Nb-Na，并以公允價(jià)值指標(biāo)來(lái)計(jì)算。

　　以上就是和大家介紹的有關(guān)貨幣基金偏度的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)基金投資者們學(xué)習(xí)這部分知識(shí)能夠有所幫助。如果大家還想學(xué)習(xí)其他基金知識(shí)，請(qǐng)繼續(xù)關(guān)注本欄目的更新。