新三板上市的輔導(dǎo)機構(gòu)與輔導(dǎo)人員

　　根據(jù)《證券公司從事報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)自律承諾》的要求，主辦券商有義務(wù)對擬推薦掛牌公司全體高級管理人員進行輔導(dǎo)，使其了解相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)則和協(xié)議所規(guī)定的權(quán)利與義務(wù)。

　　輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是其有新三板市場主辦券商資格的證券機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。

　　輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對每一個輔導(dǎo)對象組成專門的工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)明確固定的組長，組長應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力。

　　輔導(dǎo)對象擬或己聘用的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)人員應(yīng)在輔導(dǎo)機構(gòu)的協(xié)調(diào)下參與輔導(dǎo)工作，輔導(dǎo)機構(gòu)也可根據(jù)需要另行聘清執(zhí)業(yè)會計師、律師等參與輔導(dǎo)。

　　輔導(dǎo)人員應(yīng)具備有關(guān)法律、會計等的專業(yè)知識和技能，有較強的敬業(yè)精神。輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)制定對輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理辦法。

　　輔導(dǎo)人員應(yīng)調(diào)動輔導(dǎo)機構(gòu)及參與的有關(guān)中介機構(gòu)的系統(tǒng)資源和條件，確保達到輔導(dǎo)效果。輔導(dǎo)工作應(yīng)其有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)。

　　輔導(dǎo)人員及輔導(dǎo)機構(gòu)的其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)依法履行保密義務(wù)，在相關(guān)信息披露前，保守輔導(dǎo)對象的商業(yè)秘密。

　　輔導(dǎo)對象依法自主選擇輔導(dǎo)機構(gòu)，任何部門不得代替輔導(dǎo)對象選擇或干預(yù)其選擇。

　　輔導(dǎo)的目的：公司要實現(xiàn)在新三板掛牌的目標(biāo)，必須依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)范的要求，嚴(yán)格履行相關(guān)義務(wù)。掛牌輔導(dǎo)的目的，就是通過輔導(dǎo)，促進輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理;形成獨立運背和持續(xù)發(fā)展的能力;督促公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員全而理解有關(guān)法律法規(guī)、新三板市場規(guī)范運作和信息披露的要求;樹立進入新三板市場的誠信意識、法制意識;具備進入新三板市場的基本條件。